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近日，孩子王發(fā)布公告稱，擬以支付現(xiàn)金的方式受讓樂友香港持有的樂友國際 65% 股權(quán)，轉(zhuǎn)讓價(jià)格最終確定為 10.4 億元。交易完成后，樂友國際將成為孩子王的控股子公司。

公告指出，孩子王此舉是為了積極搶抓市場發(fā)展機(jī)遇而采取內(nèi)生式成長和外延式發(fā)展并重的戰(zhàn)略布局，通過收購行業(yè)內(nèi)優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，進(jìn)一步完善市場布局，提升市場占有率和品牌知名度。2023 年 6 月 9 日，孩子王與相關(guān)方簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，將以支付現(xiàn)金的方式受讓樂友香港持有的樂友國際 65% 股權(quán)，此次交易以具有證券從業(yè)資格的評估機(jī)構(gòu)出具的權(quán)益評估價(jià)值為定價(jià)參考，最終確定轉(zhuǎn)讓價(jià)格為 10.4 億元。交易完成后，樂友國際將成為公司的控股子公司。

公告提到，樂友國際總部位于北京，是我國母嬰童行業(yè)大型連鎖零售龍頭企業(yè)之一。2022 年，樂友國際實(shí)現(xiàn)營收 19.41 億元。截至 2022 年 12 月 31 日，樂友國際的資產(chǎn)總額為 13.61 億元，資產(chǎn)凈額為 2759.16 萬元。報(bào)告期內(nèi)，樂友國際開立 494 家直營門店和 50 家托管加盟店，其中北京、天津等北部地區(qū)門店占比超過 70%，而公司在對應(yīng)區(qū)域門店占比低于 8%，在北京地區(qū)尚未開立門店。因此，此次交易在市場布局方面特別是北方地區(qū)形成較強(qiáng)的互補(bǔ)效應(yīng)，同時(shí)對于孩子王進(jìn)入北京、拓展北方市場奠定基礎(chǔ)。

公告顯示，根據(jù)交易各方簽署的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，此次交易的業(yè)績承諾期為 2023 年、2024 年及 2025 年度。樂友國際在 2023 年、2024 年、2025 年實(shí)現(xiàn)的合并報(bào)表的稅后凈利潤應(yīng)分別不低于 8106.38 萬元、1 億元、1.18 億元。若此次交易不能在 2023 年 12 月 31 日前完成交割，則業(yè)績承諾期為 2024 會計(jì)年度、2025 會計(jì)年度及 2026 會計(jì)年度，2024 會計(jì)年度及 2025 會計(jì)年度的承諾凈利潤及補(bǔ)償方式按照約定執(zhí)行，2026 會計(jì)年度的承諾凈利潤及補(bǔ)償方式由股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議各簽署方屆時(shí)進(jìn)行協(xié)商并予以補(bǔ)充約定。

公告提示，此次交易與交易對方構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，但不構(gòu)成《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》規(guī)定的重大資產(chǎn)重組。該關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)已經(jīng)公司第三屆董事會第九次會議、第三屆監(jiān)事會第七次會議審議通過，該事項(xiàng)尚需提交公司股東大會審議，交易所涉及經(jīng)營者集中事項(xiàng)尚需通過國家市場監(jiān)督管理總局反壟斷審查，取得相關(guān)批準(zhǔn)、核準(zhǔn)或同意的時(shí)間存在不確定性。而且，樂友國際股東全部權(quán)益的評估價(jià)值（評估基準(zhǔn)日為 2022 年 12 月 31 日）為 16.1 億元，增值率為 227.93%，公司擬收購的標(biāo)的股權(quán)的評估基準(zhǔn)日評估值為 10.44 億元，評估增值幅度較大，提醒投資者注意風(fēng)險(xiǎn)。